Em qualquer ramo de negócio, a rentabilidade e o controle de riscos são essenciais. Por isso, a gestão tributária e financeira não podem ser deixadas de lado. Aliadas a uma gestão eficiente, elas são fatores chave para maximizar o lucro e garantir o fluxo de caixa da empresa saudável.
Embora a obrigação de quitar os tributos todo mês seja uma certeza, imprevistos sempre acontecem. Nesse sentido, vamos a um exemplo prático de como a antecipação de recebíveis pode auxiliar o seu fluxo de caixa diante das incertezas que surgem no caminho.
Sua empresa (simples nacional) faturou nos últimos 12 meses R$600.000,00. Contudo, no mês atual houve poucas vendas e a empresa acabou faturando R$35.000 dos quais 30% receberá apenas daqui 30 dias (em média). Nesse exemplo, a empresa terá como alíquota efetiva do simples aprox. 7%, resultando em R$2.450,00 a serem pagos para o governo. Entretanto, a queda no faturamento foi de 30%! Caso a empresa opte por esperar a entrada dos recursos das vendas a prazo, pagará aproximadamente R$240,00 de multa, mais juros de mora de R$48,00 (considerando Selic/mês de 0,97%). O total de multa + juros de mora dá R$288,00 que representa 11,75% de taxa efetiva. Valor muito além do fator Anfac . Nesse exemplo, há duas opções a serem levadas em consideração:
1ª Opção - Caso você tenha um bom relacionamento com a sua instituição financeira/"maquininha", antecipará a uma taxa de 4%-5,5%.
2ª Opção - Falar conosco e antecipar suas vendas a prazo com taxa de desconto mais atrativa.